ФСБ и ФНС пресекли масштабную схему уклонения от НДС на 1,2 триллиона рублей

В России ФСБ совместно с ФНС, СКР и МВД при поддержке генпрокуратуры раскрыли крупнейшую в стране схему по созданию «бумажного» налога на добавленную стоимость (НДС). 

Как сообщает РБК, в рамках спецоперации проводятся обыски и выемки документов в офисах компаний, оказывающих бухгалтерские и консалтинговые услуги, в удостоверяющих центрах, а также по местам проживания предполагаемых организаторов преступной группы.

По данным следствия и налоговых органов, данная схема действовала на территории нескольких регионов России, включая Москву, Санкт-Петербург, Пермский край и Белгородскую область. Ключевым элементом схемы стала сеть из более чем 4,8 тысячи специально созданных фирм. Через эти организации за период с 2023 по 2025 годы было сформировано фиктивных вычетов по НДС на сумму, превышающую 1,2 триллиона рублей. Источники РБК сообщают, что некоторые из организаторов этой схемы уже имели судимости за незаконную банковскую деятельность.

«Пользователями» этой площадки стали свыше 37 тысяч предприятий реального сектора экономики. Среди них – компании, работающие в строительстве, торговле топливом и текстилем, клининге, а также в сфере мерчандайзинга.

Согласно информации, полученной РБК от источников, близких к правоохранительным органам, следующим этапом расследования станет работа с клиентами данной площадки.

Для понимания сути схемы, «бумажный» НДС представляет собой вид уклонения от налогов. Компании включают в цепочку поставок фиктивные сделки с фирмами-однодневками. В результате, хотя товары или услуги фактически не приобретались и не оплачивались, в документах отражается мнимые операции, что увеличивает сумму «входящего» НДС. Это, в свою очередь, позволяет снизить итоговую сумму налога, подлежащего уплате в бюджет. Организаторы таких схем, как правило, получают комиссию в размере двух-трёх процентов от суммы фиктивных вычетов.

С декабря 2024 года в России действует уголовная ответственность за организацию подобных схем. Согласно статье 173.3 УК РФ, подобные действия могут повлечь за собой лишение свободы на срок до семи лет. 

В рамках возбуждённого уголовного дела планируется установить всех участников схемы и точный объём нанесённого государству ущерба.